Einreichung von Umsatzsteuervoranmeldungen ab 2003

Anleitung zur Verwendung des neuen U30 Formular, gültig ab 01.Jänner 2003, in der EUROFIB:

Wie wir bereits auf unserer Homepage hingewiesen haben, besteht seit dem 01.Jänner 2003 die Verpflichtung, ein neues Formular zur Umsatzsteuervoranmeldung zu verwenden.
Anbei finden Sie die Beschreibung, wie Sie die notwendigen Stammdatenänderungen in der EUROFIB vorzunehmen haben bzw. wie das neue Programm zur Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldung zu bedienen ist:
Wir möchten in diesem Zusammenhang auch darauf hinweisen, daß im neuen U30 Formular nunmehr auch die sog. "Nicht steuerbaren Auslandsumsätze" (Positionsnummer 005 für Umsätze im Ausland ins Ausland) ausgewiesen werden müssen. Für diese Buchungsfälle ist also notwendig:
· die Anlage der neuen Steuerart: "Nicht steuerbar" sofern diese noch nicht bereits in Verwendung ist (Vgl. Sie dazu bitte auch nachfolgende Beschreibung: Punkt 3.).
· die Anlage eines neuen Steuercodes: (z.B.: NSB), der auf die Positionsnummer 005 im U30 Formular verweist (Vgl. Sie dazu bitte auch nachfolgende Beschreibung: Punkt 3.).

1) Voraussetzung zur Verwendung des neuen Programms ist der Download des neuesten Updates (ab Programmstand 6.3.309) von unserer Homepage.

In diesem Update sind enthalten:

· die Programmänderungen, die aufgrund des geänderten Aufbaus des U30 Formulars notwendig geworden sind.

· die Formularvorlage zum neuen U30-Formular, die automatisch mit dem Update als "U30_2003_01.doc" in das Programmverzeichnis der EUROFIB kopiert wird.
Diese Formularvorlage ist in Form eines Word Dokuments abgespeichert und wird in weiterer Folge vom Programm automatisch mit den steuerrechtlich relevanten Daten der Buchhaltung befüllt.
Um die ordnungsgemäße Funktionsweise des Programms zu gewährleisten, muß seitens des Anwenders sichergestellt werden, daß nach Durchführung des Updates keinerlei Veränderungen am Originaldokument vorgenommen werden !
Um eine Übersicht der im neuen Formular zur Verfügung stehenden Steuerpositionen (derzeit im Steuerformular mit einer 3-stelligen Kennziffer pro auszuweisende Position versehen), wird empfohlen, das Dokument über Word auszudrucken, und an Hand der im Steuerformular vorgegebenen Kennziffern die Stammdaten in der EUROFIB anzupassen (Vgl. Sie dazu bitte auch nachfolgende Beschreibung: Punkt 3.)

2) Änderungen der Stammdaten im Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Finanzamt:

Auswahl der internen Finanzamtsnummer mit F3 oder manuelle Eingabe derselben.

Folgende Auswahl-/ Eingabefelder können unverändert bleiben:
Bezeichnung, Land; Landesgesetzgebung, Steuerformular. Postleitzahl/ Ort, Straße, Telefax, Telefon, Finanzamtsnummer, Steuernummer, Referat, Ansprechperson und Datum für die UVA

Die beiden neuen Felder UVA Formular sowie das Eingabefeld mit der Hinterlegung des Systempfads zur Formularvorlage "U30_2003_01.doc" sind wie folgt zu befüllen:

UVA Formular: Dropdownliste

Auswahl der Option: "ab 2003". Bei Auswahl dieser Option öffnet sich automatisch rechts daneben ein Eingabefeld zur Hinterlegung des Systempfads zur Formularvorlage.

Eingabefeld: alphanumerisches Eingabefeld

Manuelle Eingabe des Systempfads zur im Programmverzeichnis abgespeicherten Formularvorlage sowie der Name der Datei: U30_2003_01.doc.
Mit der Tastenkombination STRG + O kann zusätzlich auch eine Suchmaske geöffnet werden und nach dem Systempfad und der Datei mit dem sich öffnenden Windows Explorer gesucht werden.

Mit F10 oder dem Speicher Button müssen alle getätigten Änderungen abgespeichert werden.

3) Durchführung der notwendigen Änderungen im Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Steuerarten bzw. Steuerkonten:

Im Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Steuerarten:

Sofern die Steuerart: "Nicht steuerbar" (Umsätze vom Ausland ins Ausland) bisher noch nicht in Verwendung war, so ist diese wie folgt neu anzulegen:

Steuerart: Dropdown Listbox

Auswahl der Option "Nicht steuerbar" in der sich öffnenden Listbox mittels Anklicken mit der linken Maustaste.

K: 1-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Freie Vergabe eines einstelligen Kurzkenners für die neue Steuerart

Bezeichnung: 25-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Freie Vergabe einer Bezeichnung für die neue Steuerart

Im Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Steuerkonten:

Beispiel mit den gägigsten Steuercodes für die Formularzuordnung:

Im Programm "Steuerkonten" ist das generelle Überarbeiten der bereits in Verwendung stehenden Steuercodes notwendig, bzw. muß auch zusätzlich ein ein Steuercode für die nunmehr auszuweisenden "Nicht steuerbaren Auslandsumsätze" definiert werden:

a) Überarbeitung des bereits verwendeten Steuercodes:

Folgende Auswahl-/ Eingabefelder können unverändert bleiben:
Art, K(enner), Prozent, Steuercode, Bezeichnung, Konto, Gegenkonto, Skontokonto, FA (interne Finanzamtsnummer), S(umme) UVA, Zollt(arifnummer), aktiv

Das neue Feld UVA-Formularzuordnung ist wie folgt zu verwenden:

UVA-Formularzuordnung: 5-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Eingabe der jeweiligen Kennziffer für die gewünschte Steuerposition, die im neuen UVA Formular (derzeitig 3-stellig numerisch) als Zuordnungszahl ersichtlich ist.

z.B.:

005 - Nicht steuerbare Auslandsumsätze
021 - Umsätze für die Steuerschuld gemäß §19 Abs. 1.....
022 - 20 % Normalsteuersatz
029 - 10% ermäßiger Steuersatz
060 - Gesamtbetrag der Vorsteuern (ohne die nachstehend...)
061 - Einfuhrumsatzsteuer
065 - Vorsteuer aus dem innergemeinschaftlichen Erwerb

Dieses Feld ist nur aktiv, wenn im Feld FA (interne Finanzamtsnummer) ein Finanzamt ausgewählt worden ist, das in den Stammdaten (Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Finanzamt) für das neue UVA-Formular eingestellt worden ist (Vgl. Sie dazu bitte auch vorige Beschreibung zu diesem Thema).

b) Neuanlage des Steuercodes für "nicht steuerbare Auslandsumsätze:

Art: Dropdown Listbox

Auswahl der Option "Nicht steuerbar" in der sich öffnenden Listbox mittels Anklicken mit der linken Maustaste.
Diese Option steht Ihnen nur zur Verfügung wenn, sie zuvor die entsprechende Steuerart "Nicht steuerbar" im Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Steuerarten angelegt haben.

K: 1-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Automatische Anzeige des vergebenen Kenners für diese Steuerart (Vgl. Sie dazu bitte auch die vorige Beschreibung zum Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Steuerarten).

Prozent: 5-stelliges numerisches Eingabefeld

Freie Vergabe des gewünschten Prozentsatzes (in Fall von "Nicht steuerbaren Auslandsumsätzen" also 0,00%)

Steuercode: 3-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Freie Vergabe eines passenden Steuercodes, der in Hinkunft bei der Verbuchung verwendet werden soll (z.B.: NSB).

Bezeichnung: 25-stelliges alphanumerisches Eingabefeld

Freie Vergabe einer Bezeichnung für den neuen Steuercode

Konto: 8-stelliges, numerisches Eingabefeld

Eingabe des jeweiligen UST Kontos (bzw. wenn das erwünscht ist die Eingabe eines neuen eigenen UST-Kontos für nicht steuerbare Auslandsumsätze).

Gegenkonto: 8-stelliges numerisches Eingabefeld

Das Feld muß bei dem Steuercode "nicht steuerbare Auslandsumsätze" nicht befüllt werden.

Skontokonto: 8-stelliges, numerisches Eingabefeld

Eingabe des jeweiligen Skontoaufwands-Kontos (Debitoren-Skontokonto).

FA: 2-stelliges numerisches Eingabefeld

Auswahl der gewünschten (internen) Finanzamtsnummer/ des Finanzamts, bei dem die "nicht steuerbare Auslandsumsätze" veranlagt werden sollen.

Summe UVA: 3-stelliges, numerisches Feld

Hier können Sie für den Druck des Summenblattes zur UVA festlegen wie bzw. wohin jeder einzelne Steuercode summiert werden soll.
Die Sortierung erfolgt aufsteigend numerisch und alle Steuercodes mit der selben Summen-Kennung (Ziffer) werden als Zwischensummen zusammengefasst.

Zolltarifnummer: Checkbox

Hier steuern Sie, ob bei Buchungen mit dem Steuercode eine Zolltarifnummer eingegeben werden kann (aktiv) oder nicht (deaktiviert).

Aktiv: Checkbox

Hier steuern Sie, ob der Steuercode für Buchungen freigegeben (aktiv) oder gesperrt sein soll (deaktiviert).

UVA-Formularzuordnung: 5-stelliges, alphanumerisches Eingabefeld

Eingabe der jeweiligen (aus dem UVA-Formular ersichtlichen) Positionsnummer. Für "Nicht steuerbare Auslandsumsätze lautet die Positionsnummer: 005.

4) Ausdruck des neuen U30 Formulars:

Im Menü: Auswertungen/ UVA-Verprobung/ Standard:

Bei Auswahl einer (internen) Finanzamtsnummer, die in den Stammdaten (Menü: Stammdaten/ Firmenstamm/ Finanzamt) für das neue UVA-Formular eingestellt worden ist (Vgl. Sie dazu bitte auch vorige Beschreibung zu diesem Thema) werden vom Programm automatisch alle notwendigen Parameter zum Ausdruck des neuen U30 Formulars berücksichtigt.

Entgegen der bisherigen Handhabung des Formularausdrucks, wo bei der Auswahl der Option/ Checkbox "Formular" ein zusätzliches Auswahlfeld geöffnet worden ist, das dem Anwender ermöglichte, aus den bisher ausprogrammierten Varianten des U30 Formulars auszuwählen, wird nun automatisch über die Stammdaten des jeweiligen Finanzamts gesteuert, welche Version des U30 Formulars gedruckt wird.